Regularización de capitales y origen de fondos
Construimos el expediente que acredita de dónde viene cada euro, con el nivel de detalle que exigen bancos y administraciones.
Servicio
Auditoría forense financiera
Analizamos operaciones, registros contables y documentación de soporte para reconstruir lo que realmente ocurrió. El resultado no es una opinión: es una cadena de evidencia en la que cada cifra remite al documento que la sostiene.
Qué resolvemos
Situaciones en las que intervenimos
- Sospecha de irregularidades contables o desvío de fondos dentro de una organización.
- Discrepancias persistentes entre la contabilidad y los movimientos bancarios reales.
- Necesidad de cuantificar un perjuicio económico para sustentar una reclamación.
- Operaciones con partes vinculadas cuya sustancia económica no queda acreditada.
- Requerimientos de un banco, un auditor externo o un regulador que exigen respuesta documentada.
Alcance
Qué incluye el encargo
El detalle de cada apartado se ajusta al caso, pero la estructura del encargo y los criterios de trabajo son siempre estos.
Delimitación del objeto
Fijamos por escrito el periodo, las entidades, las cuentas y las preguntas concretas que el informe debe responder.
Conciliación de fuentes
Cruce entre registros contables, extractos bancarios, contratos y documentación de soporte, dejando constancia de cada diferencia.
Reconstrucción cronológica
Ordenamos las operaciones relevantes en una línea temporal verificable, con importes, contrapartes y documentos asociados.
Análisis de partes vinculadas
Identificamos relaciones societarias y personales, y evaluamos si cada operación tiene sustancia económica acreditable.
Cuantificación
Determinamos el importe afectado, el periodo de exposición y el método de cálculo empleado, con sus supuestos declarados.
Revisión de controles
Explicamos qué fallo de control permitió la incidencia y qué medidas concretas la habrían evitado.
Entregables
Qué recibe al terminar
- Informe pericial con metodología, hallazgos, conclusiones y limitaciones declaradas.
- Anexo de evidencia indexada: cada afirmación remite a su documento fuente.
- Cronología de operaciones y cuadro de cuantificación del importe afectado.
- Recomendaciones de control interno, priorizadas por nivel de riesgo.
- Sesión de defensa técnica del informe con su equipo jurídico.
Señales de que este servicio le corresponde
- Los saldos no cuadran y nadie sabe precisar desde cuándo.
- Un proveedor o un empleado concentra operaciones sin soporte suficiente.
- Su abogado necesita una cifra que pueda sostenerse ante un tribunal.
- Un banco ha solicitado explicaciones sobre movimientos concretos.
Dudas habituales
Preguntas sobre este servicio
¿En qué se diferencia de una auditoría de cuentas anuales?
Una auditoría de cuentas emite una opinión sobre si los estados financieros reflejan la imagen fiel, trabajando por muestreo y con un umbral de materialidad. Una auditoría forense parte de una pregunta concreta y examina de forma exhaustiva las operaciones relacionadas con ella, porque el destinatario del informe puede ser un tribunal y no admite muestreo.
¿Pueden trabajar si el caso ya está judicializado?
Sí. En ese escenario coordinamos el alcance con su dirección letrada para que el informe responda exactamente a los puntos controvertidos y respete los plazos procesales.
¿Qué ocurre si la documentación está incompleta?
Es lo habitual. Trabajamos con la documentación disponible, dejamos constancia expresa de qué falta y de cómo esa ausencia limita cada conclusión. Un informe que no declara sus límites no resiste una revisión adversa.
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Otras líneas que suelen combinarse con esta
Peritaje contable y prueba documental
Informes periciales redactados para ser leídos por un juez: metodología explícita, evidencia indexada y conclusiones que no se desbordan.
Trazabilidad de fondos y activos digitales
Seguimos el dinero por donde haya pasado: cuentas, sociedades interpuestas y cadenas de bloques, hasta donde llegue la evidencia.
Siguiente paso
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La evaluación preliminar es confidencial, sin compromiso y con respuesta en un máximo de 48 horas laborables.